بررسی نسبت‌های مالی

اگر رشد پایدار و موفقیت در کسب‌ وکار برایتان اهمیت دارد، آشنایی با نسبت‌های مالی یک ضرورت الزامی‌ است. نسبت‌های مالی ابزارهایی کارآمد برای تحلیل عملکرد مالی شرکت هستند که امکان ارزیابی دقیق سودآوری، نقدینگی، کارایی و بدهی‌ها را دارند. این نسبت‌ها نه‌ تنها در شناسایی نقاط قوت و ضعف سازمان نقش دارند، بلکه مسیر بهبود عملکرد مالی را نیز روشن می‌کنند. در شرکت خدمات مالی داراکو، با تکیه بر تحلیل دقیق و تخصصی این شاخص‌ها، به شما کمک می‌کنیم تا دید روشن‌تری نسبت به وضعیت مالی کسب‌وکارتان به‌دست آورید. چه به‌ دنبال مشاوره حرفه‌ای باشید و چه بخواهید مدیریت کامل امور خدمات حسابداری و مالیتان را به ما بسپارید، تیم داراکو در کنار شماست تا تصمیمات مالی‌تان را مطمئن‌تر از همیشه بگیرید.

نسبت‌های مالی چیست؟

نسبت‌های مالی، یک جور ابزار تحلیلی‌ هستند که از صورت‌های مالی شرکت استخراج می‌شود. این نسبت‌ها کمک می‌کنند تا وضعیت سودآوری، نقدینگی، بهره‌وری و ریسک مالی کسب ‌و کارتان را بررسی کنید. این ارقام صرفا یک سری اعداد بیهوده نیستند، بلکه اطلاعات ارزشمندی هستند که کمک می‌کنند مسیر آینده شرکت را با دقت و آگاهی بیشتری برنامه‌ریزی و مدیریت کنید.  مثلاً یکی از مهم‌ترین نسبت‌ها، نسبت گردش دارایی‌ها است که نشان می‌دهد چقدر خوب از دارایی‌‌ها استفاده می‌کنید یا مثلاً نسبت‌های نقدینگی که مشخص می‌کند اگر امروز طلبکارها درخواست پول کنند، آیا توان پرداخت آن را دارید یا خیر! در بخش تحلیل مالی داراکو، ما این نسبت‌ها رو برای شرکتت تحلیل می‌کنیم و گزارشی شفاف، ساده و کاربردی ارائه می‌دهیم.

تأثیر نسبت‌های مالی در پیشرفت کسب ‌و کار

شاید باورش سخت باشد، اما همین نسبت‌های مالی که ظاهرا یک سری عدد خشک و خالی به نظر می‌رسند، می‌توانند  موتور رشد کسب ‌و کارتان باشند. استفاده از نسبت‌های مالی، مشکل اندازه شرکت را بر طرف می کند، چون اندازه شرکت عملا حذف می شود. وقتی بدانید در کدام بخش از کار عملکرد خوبی دارید و در کجا ضرر می‌کنید، می‌توانید تصمیم گیری هوشمندانه‌تری انجام بدید. این دقیقا همان چیزی است که مدیران حرفه‌ای هیچگاه از آن غافل نمی‌شوند. با تحلیل نسبت‌های مالی، مثل نسبت بدهی به دارایی، سودآوری، گردش موجودی و حتی نسبت گردش دارایی، متوجه می‌شوید که کدام پروژه‌ها برای سازمان صرفه‌ اقتصادی دارند و همچنین در کدام بخش باید استراتژی را تغییر بدید.

در داراکو، این تحلیل‌ها را نه تنها به صورت اعداد و جدول، بلکه با تفسیر کاربردی ارائه می‌دهیم. در این صورت، به شما نشان می‌دهیم چگونه می‌توان از اطلاعات مالی برای افزایش بهره‌وری، کاهش هزینه‌ها و دستیابی به رشد پایدار استفاده کرد. اگر تا امروز از این ابزارهای تحلیلی در کسب ‌وکار خود استفاده نکردید. الان بهترین زمان است. تیم مشاوره مالی داراکو آماده ا‌ست تا در این مسیر همراه شما باشد و راهکارهای متناسب با نیاز شرکتتان ارائه دهد.

چرا نسبت‌های مالی در تصمیم‌گیری مهم هستند؟

با بررسی منظم نسبت‌های مالی، مدیران شرکت می‌توانند:

• وضعیت نقدینگی کسب و کار را بسنجند و مطمئن شوند که منابع کافی برای پرداخت بدهی‌ها دارند.
• عملکرد سودآوری خودشان را نسبت به دوره‌های قبلی یا رقبا بررسی کنند.
• ریسک‌های احتمالی ناشی از بدهی‌های سنگین یا عدم بهره‌وری دارایی‌ها رو شناسایی و مدیریت کنند.
• تصمیمات بهتری درباره جذب سرمایه‌گذار، اخذ تسهیلات یا توسعه کسب‌وکار بگیرند.

به ‌عنوان مثال، اگر نسبت گردش دارایی در یک بازه زمانی کاهش پیدا کند، نشان این است که شرکت نتوانسته به ‌خوبی از دارایی‌هایش استفاده کند و باید در فرآیند داخلی بازنگری کند. از طرف دیگر، نسبت‌های مالی به تحلیلگران و مشاوران مالی مثل تیم داراکو این امکان رو می‌دهد تا نقاط ضعف و قوت کسب ‌و کار شما رو شناسایی کنند و راهکارهایی برای بهبود آن ارائه دهند. ما در شرکت حسابداری و مالی داراکو دقیقاً همین کار را انجام می‌دهیم؛ یعنی اطلاعات مالی به ابزار تصمیم‌سازی تبدیل می‌شود. پس اگر به دنبال رشد پایدار و اصولی هستید، بررسی دقیق نسبت‌های مالی را در برنامه‌ی کاریتان قرار دهید و اگر خواستید این مسیر را حرفه‌ای طی کنید، فقط کافی است با ما در تماس باشید.

جدول نسبت‌های مالی

اکنون که با مفهوم نسبت‌های مالی و تأثیرشان بر روی رشد کسب‌ و کار آشنا شدید، زمان آن رسیده که نگاهی دقیق‌تر به مهم‌ترین انواع این نسبت‌ها داشته باشیم. در جدول زیر، پرکاربردترین نسبت‌های مالی در حسابداری ارائه شدند تا درک بهتری از عملکرد مالی سازمان‌ها پیدا کنید:

همانطور که مشاهده می‌کنید، هر کدام از این نسبت‌ها تصویر مشخص از وضعیت مالی شرکت ارائه می‌دهند. اگر تحلیل این اعداد و اراقم برایتان پیچیده به نظر می‌رسد یا نمی‌دانید از کجا باید شروع کنید، نگران نباشید. مشاوران مالی داراکو آماده‌اند تا این اطلاعات را به زبان ساده و کاربردی برایتان تفسیر و اجرا کنند.

دسته ‌بندی نسبت‌های مالی

نسبت‌های مالی معمولاً به چند دسته اصلی تقسیم می‌شوند که هر کدام، جنبه‌ای از عملکرد مالی شرکت را مورد ارزیابی قرار می‌دهند. این دسته‌بندی‌ها کمک می‌کنند بتوانیم تحلیل بهتری از وضعیت نقدینگی، سودآوری، کارایی و اهرم مالی کسب و کارمان داشته باشیم.

• نسبت‌های نقدینگی

این نسبت‌ها توان مالی شرکت برای پرداخت بدهی‌های کوتاه مدت را نشان می‌دهند. از جمله مهم‌ترین این نسبت‌ها نسبت جاری و نسبت آنی است که نقش کلیدی در ارزیابی سلامت مالی شرکت دارند.

• نسبت‌های سودآوری

نسبت‌های این گروه میزان سودآوری سازمان را ارزیابی می‌کنند. نسبت سود خالص به فروش یا بازده حقوق صاحبان سهام (ROE) نیز در این دسته قرار می‌گیرد.

• نسبت‌های اهرمی (بدهی)

این نسبت‌ها نشان می‌دهند که شرکت تا چه اندازه به وام و منابع بیرونی وابسته ا‌ست. یکی از مهم‌ترین‌‌ نسبت‌های اهرمی، نسبت بدهی به دارایی است.

• نسبت‌های فعالیت (گردش)

این دسته بررسی می‌کند که شرکت چطور منابع‌اش را، مثل موجودی کالا یا دارایی‌ها، مدیریت می‌کند. به عنوان مثال نسبت گردش دارایی که شاخص مهمی برای سنجش بهره‌وری عملیاتی به شمار می‌رود.

بررسی نسبت‌های مالی با داراکو

اگر هنوز نمی‌دانید که کدام یک از این نسبت‌ها برای کسب‌وکارتان اهمیت بیشتری دارد یا چطور باید محاسبه‌ شوند، تیم مشاوران مالی داراکو آماده‌اند تا این مسیر را برایتان شفاف کنند. ما در خدمات مالی و مشاوره حسابداری به شما کمک می‌کنیم تا با تحلیل دقیق، تصمیمات هوشمندانه‌تری برای توسعه کسب‌وکارتان بگیرید. در صورت تمایل به دریافت مشاوره تخصصی، می‌توانید از طریق واتس‌اپ با ما در ارتباط باشید یا فرم درخواست مشاوره را تکمیل نمایید تا کارشناسان ما در اسرع وقت با شما تماس بگیرند.